Vasegerszeg Község Önkormányzat Képviselő-testületének
 3 /2009. ( III.11 .) számú rendelete az 
Önkormányzat 2009. évi költségvetéséről

Vasegerszeg község Önkormányzat Képviselő-testülete az Államháztartásról szóló - többször módosított - 1992. évi XXXVIII. törvény 65. §-a alapján - figyelembe véve ezen jogszabály, valamint Az államháztartás működési rendjéről szóló 217/1998. (XII. 30.) Kormányrendeletben meghatározottakat - a 2009. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

A rendelet hatálya

1. § 

A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az önkormányzat költségvetési szervére.

2. § 

(1) Az önkormányzat költségvetési szervei:
a) önállóan gazdálkodó költségvetési szerv: Önkormányzati hivatal 
  
b) önállóan gazdálkodó költségvetési szerv: Körjegyzőség hivatala

(2) Az (1) bekezdésben felsorolt (önállóan és részben önállóan gazdálkodó) 
    költségvetési szervek az 1. számú melléklet szerint külön-külön címet alkotnak.

Az önkormányzat és költségvetési szerve  2009. évi költségvetése

3. §
 
A képviselő-testület az önkormányzat - beleértve a költségvetési szervét - 2009. évi költségvetésének
a)  kiadási főösszegét 	61.318 	ezer forintban, 
b) bevételi főösszegét	61.318		ezer forintban állapítja meg.

I. A költségvetési bevételek

4. §
 
Az önkormányzat és a részben önálló költségvetési szerv 2009. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti, kiemelt célonként szerinti részletezését a 2. számú melléklet tartalmazza.

5. § 

Az önkormányzat és költségvetési szerve 2009. évi működési és felhalmozási bevételeit forrásonként - külön-külön címenként – a 3. számú melléklet tartalmazza.

II. A költségvetési kiadások

6. § 

(1) Az önkormányzat és költségvetési szerve működési, fenntartási kiadási előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:
           Megnevezés                                                		     e Ft
   - Működési kiadások előirányzata összesen:	47.706	e Ft       		
  Ebből:
- személyi jellegű kiadások:			24.088 e Ft                       
- munkaadókat terhelő járulékok:		  7.119	e Ft                	
- dologi jellegű kiadások:			13.203 e Ft   		
- Működési célú pénzeszközátadás,
  egyéb támogatás				  3.296	e Ft

(2) A képviselő-testület az önkormányzat működési kiadásait kiemelt előirányzatonként a 4. számú, címenként és forrásonként az 5. számú  melléklet szerint állapítja meg. 

7. § 

(1) Az önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadásai összesen: 11.646 e Ft.
A felújítási és felhalmozási kiadásokból:
-  felújítások előirányzata :		   8.785 e Ft
-  felhalmozási előirányzata:		   2.861 e Ft                                                                                                                                                                                                                                                                                    

(2) Az önkormányzat és költségvetési szerve felújítási és felhalmozási kiadásait külön címenként a 6. számú melléklet tartalmazza.

8. §

(1) Az önkormányzat hitel  kiadásainak előirányzata        0.- e Ft.

 III. A költségvetési kiadások és bevételek  

9. §. 

(1)  Az önkormányzati hivatal  költségvetését szakfeladatonként a 7. számú melléklet tartalmazza.

10.§

(1) Az önkormányzati  általános tartaléka		 1.966	e Ft
				     
(2) Az önkormányzatnak tervezett felhalmozási  célú pénzmaradványa            0.- Ft.
				         Működési célú pénzmaradványa:	8.727 e Ft

11. § 

A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen a 8. számú melléklet adja meg.

						12.§

(1) Az év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről szóló előirányzat - felhasználási ütemtervet a 9. számú melléklet tartalmazza.

(2) A képviselőtestület az Önkormányzat  2009 – 2011. évi várható bevételeit és kiadásait a 10. számú melléklet tartalmazza.
(3) A Képviselő-testület a közvetett támogatásokat, azok jellege, mértéke, összege, illetőleg kedvezményezettje szerinti részletezettséggel a 11. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.

IV. A költségvetési létszámkeret

13. § 

(1) A képviselő-testület az önkormányzat létszámkeretét az alábbiak szerint állapítja meg: 
	Önkormányzati hivatal:  			
	Tiszteletdíjas polgármester: 			1 fő
	Önkormányzat képviselőtestülete: 		5 fő
	Községgazdálkodás: 				2 fő 
	Házi segítségnyújtás:				1 fő

(2) Az önkormányzat költségvetési szervének – Körjegyzőség - létszámkeretét a képviselő-testület az alábbiak szerint állapítja meg:
	Főfoglalkozású köztisztviselő		6 fő
            Részfoglalkozású fizikai alkalmazott 	3 fő

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

14. § 

A képviselőtestület a költségvetési szervének költségvetését jóváhagyja.

15.§

(1)Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
(2) A  képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet  módosítása.
(3) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles.
A pótelőirányzatról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként köteles tájékoztatni. A képviselő-testület legalább félévenként - adott év június 30-ig, illetve december 31-ig - dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.
(4) Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól - Az államháztartás működési rendjéről szóló 217/1998. (XII. 30.) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével - előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet.

16. § 

(1)	Az önkormányzat önállóan gazdálkodó költségvetési szerve saját hatáskörben előirányzat-módosítást hajthat végre. Az előirányzat-módosításról a körjegyző előkészítésében a polgármester a képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatni köteles. 
A képviselő-testület az önállóan gazdálkodó intézmény saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-változásai miatt a költségvetési rendeletet legalább félévenként - adott év június
30-ig, illetve december 31-ig - módosítja.
(2) Az önkormányzat önállóan gazdálkodó költségvetési szerve szabadon, de a 217/1998. (XII. 30.) Korm. rendelet 51. §. (1)-(2) bekezdésben foglaltak, valamint e rendelet (3) bekezdésében foglaltak figyelembevételével módosíthatja egyes kiemelt, ezen belül részelőirányzataikat.
(3) Az önkormányzat hivatala a költségvetésében meghatározott tartalékok előirányzatát összesen 100 ezer forintig  módosíthatja saját hatáskörben. Ezen felül az előirányzat-módosításról csak a képviselő-testület dönthet a költségvetési rendelet-módosítás során. 

17.§

A költségvetési szerv  képviselőtestület által jóváhagyott kiemelt előirányzatait a költségvetési szervet fenntartó önkormányzatok képviselőtestületei együttes ülésen módosíthatják.

18. § 

(1) Az önkormányzat költségvetési szerve szabadon használhatja fel a jóváhagyott bevételi előirányzataikon felüli többletbevételüket.
(2) A többletbevétel felhasználása a saját hatáskörű előirányzat-módosítás és az azzal egyidejűleg történő - képviselő-testületi - tájékoztatás után történhet.

19. § 

(1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől.
(2) A hitelfelvétellel kapcsolatos szerződés megkötésének a jogát a képviselő-testület 500 ezer forint értékhatárig a polgármesterre ruházza át. A polgármester a hitelszerződésről annak aláírását követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
(3) Az 500 ezer forint feletti hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.

20. §

(1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 1 millió forintig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja.
A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.

21.§

A képviselőtestület önkormányzati biztost rendel ki a felügyelete alá tartozó költségvetési szervhez, ha annak az elismert tartozásállománya eléri a 30 napos időtartamot, és mértékét tekintve a költségvetési szerv éves eredetei előirányzatának 10 % - át.

Záró rendelkezések

22. §. 

(1) Ez a rendelet a kihirdetés napján lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2009. január 1. napjától kell alkalmazni.

(2) A rendelet kihirdetéséről a körjegyző gondoskodik.

Vasegerszeg,2009.03.11.

.................................................                            ................................................
Németh  József polgármester                                 Udvardy Zita  körjegyző

   
A rendelet kihirdetve:

Vasegerszeg,2009.03.11.
      ..........................................
       Udvardy Zita körjegyző

1. sz. melléklet

Címrend a költségvetési rendelet 2. §. (2) bekezdéséhez

Cím száma	Cím neve	
I.	1.	Önkormányzati hivatal	
II.	2.	Körjegyzőségi hivatal	

			

			

			

			

			

E Ft-ban
2. számú melléklet
				
BEVÉTELEK	Előirányzat	Módosítás	Teljesítés	
	
I. Működési  bevételek				
 	1.  Intézményi működési  bevételek 				
		Hatósági jogkörhöz köthető műk. bev.	20			
		Tovább számlázott szolgáltatások ellenértéke	600			
		Bérleti és lízingdíj bevételek	880			
		Egyéb sajátos bevétel	20			
		Kiszálázott termékek Áfa-ja				
		Kamatbevételek	10			
 	Intézményi működési bevételek összesen:	1530			
	
	2.  Önkormányzatok sajátos működési  bevételei				
		2.1 Illetékek				
		2.2 Helyi adók	1935			
		     magánszemélyek kommunális adója				
		     Építményadó	935			
		     iparűzési adó	1000			
		     vállalkozók kommunális adója				
		2.3 Átengedett központi adók	15439			
		     pótlékok, bírságok				
		     SZJA helyben maradó része/	3120			
		     SZJA jövedelemkülönbség mérséklése	11319			
		     SZJA normatív módos elosztott része				
		     Gépjárműadó	1000			
		     Termőföld bérbeadásából származó jöv.adó				
		2.4 Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek	213			
	Önkormányzat sajátos működési bevétele összesen	17587			
	
II. Támogatások:				
	1.  Önkormányzatok  költségvetési  támogatása				
		1.1 Normatív hozzájárulások	14730			
		     lakosságszámhoz kötött	3965			
		     feladatmutatóhoz kötött	10765			
		1.2 Központosított előirányzatok	1024			
		1.3 Kiegészítő támog.az  önk. bérkiadásaihoz				
		1.4 Normatív kötött felhasználású támogatások	4853			
		1.5 Egyéb fejlesztési célú támogatás				
	Önkormányzatok költségv. Támogatása összesen	20607			
	
III. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek:				
	1.  Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése				
	2.  Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevételei				
	3.  Pénzügyi befektetések bevételei				
		Felhalmozási és tőke jell. Bevételek összesen				
	
VI. Támogatás értékű bevételek				
	1. Támogatás értékű működési bevétel	12467			
	 	Ebből támogatás értékű működési bevétel OEP-től				
	2. Támogatás értékű felhalmozási bevétel	400			
	 	Ebből támogatás értékű felhalmozási bevétel OEP-től				
	Támogatás értékű bevételek összesen	12867			
V. Támogatási kölcsönök  visszatérülése				
    értékpapírok értékesítés, kibocsátás bevétele				
	
VI. Hitelek				
	1.  Működési célú hitel, kötvénykibocsátás				
	2.  Felhalmozási célú hitel, kötvénykibocsátás				
	Hitel összesen				
	
VII. Pénzforgalom nélküli bevételek				
 	1.  Előző évi pénzmaradvány igénybevétele	8727			
	2.  Előző évi vállalkozási eredmény igénybevétele				
	3.	Kiegyenlítő / függő, átfutó / bevétel				
	Pénzforgalom nélküli bevétel összesen	8727			
	
BEVÉTEL ÖSSZESEN:	61318			

3. sz. melléklet

Az önkormányzat és költségvetési szerve 2009. évi tervezett bevételei forrásonként

															   Ezer forintban
Cím	Gazdálkodási 	Bevételi forrás	Előirányzat összege	
sz.	Neve	Jogkör	Megnevezése	Összesen	Működési	Felhalmozási	
1.	Önkormányzati Hiv.	Önálló	Működési bevétel	19117	19117		
			Felhalm.és tőke jell.	-	-	-	
			Támogat,kiegészít.	33474	33074	400	
			Pénzmaradvány	8409	8409	-	
			Összesen:	61000	60600	400	

2.	Körjegyzőség	önálló	Működési bevétel	-	-	-	
			Felhalm.és tőke jell.	-	-	-	
			Támogatás, kiegészítés	-	-	-	
			Pénzmaradvány	318	318	-	
			Összesen:	318	318	-	

							

4. sz. melléklet
A helyi önkormányzat 2009. év összes kiadása
E Ft-ban
		Előirányzat összege	
Ssz.	 Kiadási előirányzat megnevezése	Elő-
irányzat	Módosítás	Teljesítés	
1. 	Rendszeres személyi juttatások	17199			
2. 	Nem rendszeres személyi juttatások	3086			
3.	Külső személyi juttatások	3803			
I.	Személyi juttatások összesen	24088			
1.	Társadalombiztosítási járulék	6178			
2. 	Munkaadói járulék	592			
3.   	Egészségügyi hozzájárulás	349			
4.	Táppénz hozzájárulás				
5.	Munkaadókat terhelő járulékok államháztartáson kívülre				
6. 	Munkaadókat terhelő egyéb járulékok				
II.	Munkaadókat terhelő járulékok	7119			
1. 	Készletbeszerzések	2156			
2. 	Szolgáltatások	7121			
3. 	Általános forgalmi adó kiadás	1551			
4. 	Kiküldetés, reprezentáció, reklám kiadások	1500			
5.	Egyéb dologi kiadások	50			
III.	Dologi Kiadások	12378			
1.	Különféle költségvetési befizetések				
2. 	Adók, díjak, befizetések	825			
3. 	Kamatkiadások				
IV. 	Egyéb folyó kiadások	825			
1. 	Felügyelet alá tartozó költségvetési szerveknek folyósított támogatás				
2.	Támogatásértékű működési kiadás	340			
3. 	Működési célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre	196			
4.	Felhalmozási célú pénzeszközátadás államháztartáson belülre				
5
. 	Társadalom- és szociálpolitikai juttatások	2760			
V.	Pénzeszközátadás, egyéb támogatás	3296			
1. 	Állami gondozásban lévők pénzbeli juttatásai				
2. 	Középf. oktatásban résztvevők pénzb. juttatásai				
3. 	Felsőfokú oktatásban résztvevők pénzbeli juttatásai				
4. 	Felnőttoktatásban résztvevők pénzbeli juttatásai				
5. 	Ellátottak egyéb pénzbeli juttatásai				
VI. 	Ellátottak pénzbeli juttatásai				
VII.	Nyugdíjbiztosítási pénzbeli ellátások				
VIII.	Egészségbiztosítási pénzbeli ellátások				
IX.	Munkaerő piaci pénzbeli ellátások				
X. 	Háztartások közvetett támogatása				
1.	Ingatlanok felújítása	7321			
2.    	Gépek, berendezések és felszerelések felújítása				
3.	Járművek felújítása				
4.	Felújítás előzetesen felszámított általános forgalmi adója	1464			
XI.	Felújítás összesen	8785			
1. 	Intézményi beruházási kiadások	2384			
2. 	Egyéb központi beruházások				
3. 	Lakástámogatás				
4. 	Lakásépítés				
5. 	Beruházási célprogramok				
6. 	Kiemelt jelentőségű beruházások				
7.	Állami készletek, tartalékok felhalmozási kiadásai				
8.	Beruházások általános forgalmi adója	477			
9.	Pénzügyi befektetések kiadásai				
XII.	Felhalmozási kiadások és pénzügyi befektetések összesen	2861			
1.	Kölcsönök nyújtása és törlesztése				
2.	Belföldi finanszírozás kiadásai				
3.	Külföldi finanszírozás kiadásai				
4. 	Pénzforgalom nélküli kiadások	1966			
5. 	Kiegyenlítő, függő, átfutó kiadások				
XIII. 	Az I.-XII. pontba nem tartozó kiadások				
	Kiadások összesen:	61318			

5. sz. melléklet

Az önkormányzat és  költségvetési szerve 2009. évi tervezett  kiadásai

Ezer forintban
Cím		Működési kiadás megne-	Működési kiadások előirányzata	
Sz.	Neve	Gazdálko-
dási jogkör	vezése (összesen és kiemelt előirányzatok sz.)	Összesen	Működési	Felhalmozási	
1.	Polgármesteri hiv.	önálló	személyi jell.juttatás	6168	6168		
			munkaadót terh.járulékok	1691	1691		
			dologi kiadások	9782	9782		
			egyéb folyó kiadás	555	555		
			Műk.célú.peszk.átadás	3296	3296		

2.	Körjegyzőség	önálló	személyi jell.juttatás	17920	17920		
			munkaadót terh.járulékok	5428	5428		
			dologi kiadások	2596	2596		
			egyéb folyó kiadás	270	270		
			Műk.célú.peszk.átadás	-	-		

							

6. sz. melléklet

Az önkormányzat és költségvetési szerve 2009. évi tervezett
 felújítási és felhalmozási kiadásai

Ezer forintban
Cím	Gazdálko-	Felújítási és felhalmozási kiadás	Előirány-
zat	Előirányzat jellege	
sz.	Neve	dási jogkör	Megnevezése		Módosítás	Teljesítés	
1.	Önkormányzati hivatal	önálló	Klub vizesblokk felújítás, polgárőrhelyiség kialakítás	1200			
1.	Önkormányzati hivatal	önálló	Körjegyzőségi hivatal épületének felújítása pályázati pénzből	5965			
1.	Önkormányzati hivatal	önálló	Ravatalozó vizesblokk kialakítás, térkövezés	1020			
1.	Önkormányzati hivatal	önálló	Rákóczi utcai útfelújítása	600			
1.	Önkormányzati hivatal	önálló	Számítógéppark felújítás pályázati pénzből	1875		
	
1.	Önkormányzati hivatal	önálló	Játszótér kialakítás	900			
2.	Körjegyzőségi hivatal	önálló	Iktató program vásárlása	86			

							

							

							

7. számú melléklet
Az önkormányzat 2008. évi költségvetése szakfeladatonként
Ezer forintban
Sor- szám	Szakfeladat	Bevételi
Előirányzat	Kiadási
Előirányzat	
I. Kiadások és bevételek feladatonként:                  	
1.	önk.ig.tevékenysége	21704	45008	
2.	Saját vagy bérelt ingatlan	1400	2050	
3.	Helyi közutak, hidak, alagutak		600	
4.	Város és községgazdálkodás		5635	
5.	Köztemető fenntartási feladatok	20	1308	
5.	Közvilágítás		1560	
6. 	Háziorvosi szolgálat		160	
7.	védőnői szolgálat		100	
8.	Fogorvosi ellátás		81	
9.	Házi segítségnyújtás		537	
10.	rendszeres pénzbeli ellátás		1250	
11.	eseti pénzbeli ellátás		1510	
12.	Közművelődési, könyvtári tevékenység		163	
13.	máshova nem sorolható kult.tev.		132	
14.	Sportcélok és feladatok		1224	
15.	önk.feladatra nem terv.elszámol.(751966)	38194		
16.	Önkormányzatok elszámolásai			
Összesen:	61318	61318	

11. sz. melléklet

 Kimutatás az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokról
E Ft-ban
Ssz.	Az önkormányzat bevételi jogcímei	Összesen	Ssz.	Közvetett támogatás	Összesen	
I. 	Alaptevékenység bevételei	20	I.	Alaptevékenység bevételeihez tartozó közvetett támogatások		
   	Ebből:			Ebből:		
  1. 	Intézményi ellátási díjak		   1.	 Int. ellátási díj elen-gedés és kedvezmény		
  2.  	Alkalmazottak térítése		   2.	Alkalmazottak térítésének elengedése és kedvezménye		
  3.	Hatósági engedélyezési,
felügyeleti, ellenőrzési feladatok díjbevétele	20	   3.	Hatósági engedélyezési, felügyeleti, ellenőrzési feladatok díjbevételének elengedése és kedvezménye		
II. 
	Alaptevékenységgel összefüggő egyéb bevételek
	600	II. 	Alaptevékenységgel összefüggő egyéb bevételekhez tartozó közvetett támogatások	480	
III. 	Intézmények egyéb sajátos bevételei	880	III.	Intézmények egyéb sajátos bevételeihez tartozó közvetett támogatások		
	Ebből:			Ebből: 		
  1.	Helyiségek, eszközök tartós bérbeadásának díja	720	   1.	Helyiségek, eszközök tartós bérbeadási díjának elengedése és kedvezménye		
  2. 	Helyiségek, eszközök eseti bérbeadásának díja	160	   2.	Helyiségek, eszközök eseti bérbeadási díjának  elengedése és kedvezménye 		
			   3.	 Kártérítés és egyéb térítés  elengedése és kedvezménye		
IV	Illeték és helyi adó bevételek	1935	IV	Illeték és helyi adó bevételek		
	Ebből:			- magánszem.kommunális adó		
  1.	Helyi adó bevétel	1935				
	- magánszem.kommunális adó	-				
	- Iparűzési adó adó	1000		 - Iparűzési adóadó		
       	- Építményadó adó	935		 - Építményadó adó		
V.	Átengedett központi adók	15439	V.	Átengedett központi adókhoz tartozó közvetett támogatások		
	Ebből:			Ebből:		
  1. 	Gépjárműadó	1000	   1.	Gépjárműadó elengedés és kedvezmény	6	
VI	Egyéb sajátos bevételek	163	VI.	Egyéb sajátos bevételekhez tartozó közvetett támogatások		
I-VI. bevételek összesen: e Ft 18.874   Közvetett támogatások 
Ebből le az I-VI. pont szerint          összesen: (I-VI. pontig) 		486		e Ft
ténylegesen tervevezett 
bevételek